Wstępna analiza sprawozdań finansowych pozwala określić stan i sytuację finansową danego przedsiębiorstwa. Zagadnienia ściśle określone ze sprawozdaniami należy przeprowadzać na biorąc pod uwagę specyfikę danej firmy, posiadane kontakty, finanse oraz ewentualny kredyt zaczerpniętym w banku. Podczas takiej oceny należy wziąć pod uwagę wielkość struktury pasywów i aktywów, jakość posiadanych środków trwałych, prawidłowości związane z finansowaniem majątku obrotowego oraz trwałego, a także zapotrzebowanie na kredyt. W przypadku analizy przychodów i dochodów trzeba przejrzeć pozycje związane z wyliczeniem dochodu, przychodu, zakupem towarów i materiałów, wydatkami wraz z kosztami wyposażenia. Jeśli chodzi o ocenę przepływów gotówkowych należy sprawdzić przewidywany przepływ środków pieniężnych, możliwości spłaty kredytu właśnie na podstawie prognozy przepływów finansowych oraz określić ich wpływ wraz z ewentualnymi wydatkami w określonym czasie. Analizę taką można przeprowadzać co miesiąc.